Как описать схему ведения бизнеса для банка по 115 фз - Контакты компаний и предприятий на Adresa.top

Банки проверяют клиентов по антиотмывочному закону — 115-ФЗ. Если операции компании покажутся банку подозрительными, он запросит документы по сделкам и попросит описать бизнес-процессы. С последним у компаний возникает больше всего вопросов. Разберёмся, как отвечать на такое требование, чтобы подтвердить законность своих операций и не столкнуться с блокировкой счёта.

Кого это может коснуться

Вопросы у банков возникают не ко всем. Вот ситуации, когда банки, как правило, просят представить документы и пояснить операции.

Нестандартные операции. Например, деньги поступают на счёт компании, а их тут же обналичивают. Или деньги приходят на счёт, а компания их тут же выводит за рубеж. Или основание зачисления денег не соответствует списанию. Например, компания продала стройматериалы, а на вырученные деньги закупила сахар. Чем она в итоге занимается? С точки зрения банка, это очень похоже на транзитную схему.
Компания в принципе снимает много наличных.
Компания рассчитывается по безналу с физлицами. Один-два контрагента с небольшой суммой вознаграждения никого не смутят, а вот если суммы значительные, это уже подозрительно.
В списке контрагентов компании оказался фигурант «черного списка» ЦБ РФ.

Это не закрытый список «подозрительных» обстоятельств. Попасть в поле зрения сотрудников финмониторинга можно, даже если вы соблюдаете закон и не делаете, как вам кажется, ничего из ряда вон выходящего.

journal

Если вы — бухгалтер-аутсорсер или директор обслуживающей бухгалтерии, вам тоже нужно проверять своих клиентов, как это делают банки. Читайте в нашей статье, что вам нужно сделать, чтобы соблюсти 115-ФЗ и не получить штраф от Росфинмониторинга.

Что запрашивает банк

Если банк усомнится в законности операций клиента, он направит клиенту официальный запрос на представление документов и пояснений.

Что могут запросить?

Договоры, счета-фактуры, спецификации по операциям, которые попали под контроль финансового мониторинга;
документы, подтверждающие уплату налоговых платежей за последний отчетный период;
среднесписочная численность организации;
договор аренды офиса, склада и т.д.;
документы, подтверждающие уплату платежей, направленных на поддержание хозяйственной деятельности: за воду, канцтовары, обслуживание техники, уборку помещения;
описание единичного бизнес-процесса.

С документами всё более-менее понятно: их нужно собрать, откопировать, заверить и представить в банк. А вот описание бизнес-процессов вызывает сложности.

Банк имеет право спрашивать вас о бизнес-процессах

Иногда предприниматели возмущаются, что банк запрашивает у них информацию, которая составляет коммерческую тайну. Но по закону банк обязан это делать, а клиент обязан предоставлять всю нужную информацию (п.14 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Режим коммерческой тайны в данном случае не действует.

Как описывать бизнес-процессы

Под бизнес-процессом банки понимают всю цепочку операций по конкретному виду деятельности компании. Описываем его от начала до конца:

как нашли контрагентов;
у кого купили товар, за какую цену;
как транспортировали товар, какой транспорт нанимали, в какой транспортной компании, сколько стоит 1 км перевозки;
где хранили товар — с указанием юрлица, у которого арендуются складские помещения, стоимость аренды, адрес;
где размещается информация о продаже вашего товара: реклама, объявления, раздел на сайте;
как вас находят покупатели, что происходит дальше — они звонят вам, отправляют заявку, запрашивают коммерческое предложение по электронной почте;
из чего складывается стоимость продаваемого товара (например, цена покупки + расходы на транспорт + расходы на хранение + наценка 15 %);
кто оплачивает и организует отгрузку товара — вы или покупатель, как это происходит;
как покупатель рассчитывается за товар — наличными или безналом. Укажите, в какой банк поступают деньги, если это не тот банк, который направил запрос. Помните, что расчёты между юрлицами в наличной форме не могут превышать 100 тыс.рублей.
В итоге нужно указать, какой доход вы получили по этому виду деятельности за отчётный период и какой налог уплатили с этого дохода.

Банк может потребовать описать конкретный бизнес-процесс, например связанный с производством, если у вас производственная компания, или все бизнес-процессы. Если их несколько, описывайте по приведённой схеме каждый процесс по отдельности.

extern

Заблокировать счёт банк может не только по своей инициативе, но и по поручению налоговой. Подключите «Контроль рисков для бизнеса», чтобы узнать заранее, если появится риск блокировки.

Отправить заявку

Пример описания схемы ведения бизнеса для банка

Посмотрим, как составить на примере компании, которая закупает и перепродаёт зерно. Все цифры условные.

ООО «Ромашка» закупает зерно у фермеров-физлиц в сёлах Х и Y Курганской области. Для закупа директор снял с р/сч ООО «Ромашка» 500 тысяч рублей.
Сотрудник компании объехал жителей этих сёл и закупил у них 33 тонны пшеницы по цене 15 000 рублей за тонну. Рассчитался с физлицами наличными на основании договора купли-продажи и расписки. Все документы в приложении.
Зерно перевозили на грузовике, принадлежащим директору ООО «Ромашка», ПТС в приложении.
Далее зерно сгрузили в амбар, который ООО «Ромашка» арендует у ООО «Лютик» с июля по декабрь, договор аренды в приложении. Стоимость аренды — 300 тысяч рублей в месяц.
ООО «Ромашка» размещает информацию о продаже зерна на сайте «Крупы онлайн», а также мониторит объявления о покупке зерна в больших объёмах. Таким образом ООО «Ромашка» находит покупателей.
Покупатели рассчитываются с «Ромашкой» по безналу, деньги поступают на расчётный счёт, открытый в вашем банке.
Отгружаем и транспортируем пшеницу в заранее оговорённое с покупателем время.
В среднем одна тонна пшеницы продается за 16 500 рублей. Таким образом, экономическая выгода ООО «Ромашка» составляет 1 500 рублей за одну тонну зерна. Если вычесть расходы на аренду склада, транспорт и выплату з/п работникам, то чистая прибыль составляет 300 рублей с одной тонны.
За август ООО «Ромашка» продала 100 тысяч тонн пшеницы, заработав 30 млн рублей, из них заплатили налоги в размере 1 200 тыс.руб., включая налог на прибыль, НДФЛ и соц страх.

Автор — Светлана Кирланова, эксперт сервиса Контур.Призма
Подготовила редактор Мария Скобелева

Актуальные материалы раз в неделю

Источник

Как составить пояснительную для банка, чтобы избежать блокировки счета

Участники группы «Красный уголок бухгалтера» на Фейсбуке делятся друг с другом опытом составления пояснительных в адрес банка, который заподозрил компанию в нарушении «антиотмывочного закона» 115-ФЗ.

Чтобы узнать, как банки контролируют наличку в 2021-2022 году, посмотрите видеозапись вебинара

«Как теперь будут контролировать наличку. 115-ФЗ в 2021 году».

Оплатить картой и смотреть прямо сейчас

Как правило, банк просит предоставить пояснения, разъясняющие экономический смысл операций, причины и необходимость проведения расчетов, какими силами и средствами обеспечивается деятельность организации и расписать схему ведения бизнеса.

Коллеги предлагают свои варианты.

ООО «Ромашка» (далее — Общество) осуществляет деятельность по окучиванию клумб, плетению венков и продажи готовых букетов.
В целях осуществления вышеуказанной деятельности Общество приобретает ленточки и цветочки, мотыги и грабли Общество получает в аренду. Основными поставщиками Общества являются: ООО «Пион, ООО «Лента», ООО «Мотыги и грабли», ИП Земелькин. Расчеты производятся в рамках заключенных договоров на основании полученных счетов на оплату.
Общество арендует складское и офисное помещение по адресу:…. согласно договора с ООО или ИП.
На сегодняшний день в штате Общества 1 сотрудник. В связи с тем, что деятельность Общества сезонная, для выполнения конкретных объемов работ заключаются договоры ГПХ. Расчеты по факту выполненных работ производятся наличными денежными средствами из кассы Общества (платежные ведомости и РКО прилагаются)
Налоги и взносы уплачены полностью и в срок. Отчетность представлена своевременно в полном объеме.

В ответ на ваш запрос о предоставление пояснений экономического смысла операций, проводимых по расчётному счету Индивидуального предпринимателя сообщаю следующее.
Основным направлением экономической деятельности ИП ххх является оптовая торговля продуктами питания ОКВЭД 46.17. Покупателями являются предприятия общественного питания.
Выручка формируется при поступлении оплаты от покупателей.
Прибыль формируется как разница между выручкой и расходами на закупку, транспортными и прочими расходами.
Контрагентов ИП ххх находит в результате деловых отношений.
Третьи лица для работы не привлекаются, наемных сотрудников нет.
ИП ххх имеет в собственности автотранспорт — Hyundai porter II гос. номер ххх
Ссылка на сайт: http://ххх
ИП ххх зарегистрирована в системе Россельхознадзора Меркурий.
ИП ххх с момента регистрации — ххх.2018 г. — находится на упрощенной системе налогообложения. Срок исполнения налоговых обязательств наступит 25.10.2018 г. в случае оплаты авансового платежа по УСН. Срок предоставления налоговой декларации по УСН — 30.04.2019 г. В настоящий момент основания для уплаты налогов отсутствуют.
ИП ххх помимо расчетного счета в ПАО «Сбербанк» имеет расчетный счет в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» и ФИЛИАЛ «ЦЕНТРАЛЬНЫЙ» БАНКА ВТБ (ПАО).
ИП ххх не входит в группу компаний и не является аффилированным лицом.
Основными контрагентами (покупателями) ИП хххявляются юридические лица. Все платежи по договорам поставки осуществляются в безналичном порядке. Закупка товара производится в основном за наличный расчет на ОПЦ ФУД СИТИ. В связи с этим ИП ххх снимает денежные средства с расчетного счета.
Основные контрагенты (покупатели) являются предприятиями общественного питания, с ними заключены договоры поставки:
ООО , ИНН , Договор №

ИП ххх. переводит средства на счета физических лиц, являющиеся личными средствами индивидуального предпринимателя
Основными активами ИП ххх является дебиторская задолженность покупателей и автотранспортное средство — Hyundai porter II гос. номер ххх
ИП ххх использует свой расчетный счет в ПАО «СБЕРБАНК» по прямому назначению — для осуществления своей экономической деятельности, руководствуясь в своей работе ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016), Федеральным законом № 209-ФЗ от 24.07.2007 г. и другими Законодательными актами. Экономическим смыслом операций, проводимых по счету, является взаиморасчеты с контрагентами, развитие и экономический рост, а также извлечение прибыли от хозяйственной деятельности. Операции, проводимые ИП хххне несут риска потери деловой репутации для Вашего банка, осуществляются исключительно в законных целях, и никаким образом не связаны с финансированием терроризма и прочей противозаконной деятельностью.

Приложения к письму: Договоры с покупателями, приложения к договорам, документы на транспортное средство, выписки банков, документы на наличные расходы.

⚡ От страховых взносов освободят часть ИП

Из числа застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию исключат ИП, арбитражных управляющих, нотариусов, иных лиц, которые занимаются частной практикой и получают пенсию за выслугу лет.

Изменят федеральные стандарты бухучета в бюджете

В 2024 году бухгалтеры-бюджетники взамен Инструкции № 157н будут штудировать новую «базовую» инструкцию. А бухгалтеры бюджетных и автономных учреждений наконец-то обретут общую инструкцию по бухучету.

Кадастровая оценка – 2023: что делать собственникам

Министерством финансов утвержден перевод к 2025 году налоговой базы всех объектов недвижимости на кадастровую стоимость. При этом сама система кадастровой оценки имеет существенные недочеты, в связи с чем налогоплательщики столкнутся со значительным увеличением налогов.

Источник

Зачем требуют пояснительное письмо в банк
Информация в пояснительной записке в банк по 115 фз
Как оформить описание бизнеса для банка: образец
Описание модели бизнеса для банка: пример

Сэкономьте время и деньги

Полный функционал бухгалтерского обслуживания в «Моё дело» — первые 3 дня бесплатно!

Подробнее

Зачем требуют пояснительное письмо в банк

Банки нередко запрашивают дополнительную информацию в рамках закона 115-ФЗ. Описанные в ФЗ меры помогают им пресекать «отмывание» денег недобросовестными компаниями. Поэтому банки запрашивают сведения при операциях, которые кажутся им сомнительными.

Обычно письма требуют в таких случаях:

Подозрительные действия владельцев счета. Например, когда бизнес получает средства, а потом сразу снимает деньги или переводит их за границу. Или основание для перевода не совпадает с описанием. Допустим, бизнес продал партию гвоздей, а на вырученные средства закупил детские игрушки. Банк может усомниться в том, что он ведет законную деятельность.
Частые операции по снятию наличных.
Расчеты с физлицами на большие суммы.
Открытие расчетного счета.
Взаимные переводы или сотрудничество с бизнесом, попавшим в «черный список» Центробанка.

Список причин не исчерпывающий — банки имеют право запросить дополнительные сведения в любой момент.

В законодательстве нет пункта, который бы обязывал фирмы соглашаться с запросом. Они могут отказаться и ничего не представить банкам. Но те, в свою очередь, также вправе отказать клиентам в операции. В особо подозрительных случаях банки могут заблокировать расчетный счет до выяснения обстоятельств.

Информация в пояснительной записке в банк по 115 фз

Если у банка появляются вопросы к компании, он захочет проверить ее документы. В их числе могут быть:

счета-фактуры;
договоры с клиентами, контрагентами, поставщиками;
налоговые декларации;
договоры об аренде помещений и складов;
квитанции об оплате коммунальных счетов и прочих услуг по обслуживанию фирмы;
схема ведения бизнеса.

Схема ведения дел — это описание основных бизнес-процессов компании. Если другие документы у фирмы уже есть, то этот нужно оформить с нуля.

Банк хочет понять, как именно работает компания. В документе нужно составить описание ключевых процессов:

Объект описания	Какую информацию нужно раскрыть
Контрагенты	С какими контрагентами сотрудничает бизнес, как он их нашел, по каким договорам ведутся дела
Закупки	Где бизнес закупает товары и оборудование и по какой цене
Транспортировка ТМЦ	У кого и какой именно транспорт заказывала компания, сколько это стоило
Детали хранения	Кому принадлежит склад, где он расположен, сколько стоит хранение
Принцип работы с клиентами	По каким каналам они приходят к вам для покупки, как с ними взаимодействуют после обращения
Формат оплаты	Какие способы расчетов используются, в какой валюте, на какой счет переводятся средства
Ценообразование	Что входит в себестоимость отдельного товара или услуги, как формируется наценка
Отгрузка и доставка товаров	Кто это оплачивает, в каком порядке это происходит
Размер доходов от конкретной деятельности
Размер налогов, уплаченных с доходов по конкретной деятельности

В некоторых случаях банки просят описать конкретный процесс или операцию. Если поступил общий запрос от банка, а компания работает по нескольким направлениям — каждую деятельность нужно описать по отдельности, последовательно.

В учетной политике стоит закрепить ответственность по составлению описания бизнеса за конкретным лицом. За это может отвечать:

заместитель руководителя;
глава маркетингового отдела;
секретарь;
менеджер;
старший администратор и другие.

Что до остальных документов — банки устроят заверенные копии.

Как оформить описание бизнеса для банка: образец

Особые требования к оформлению документа ни банки, ни закон не предъявляют. Форма может быть любой — главное изложить в содержании все, что хочет узнать банк. Некоторые учреждения предоставляют клиентам образцы, которые разработали для себя.

Детали содержания письма обычно определяют стороны. Если запрос банка был недостаточно конкретным, и непонятно, какие сведения указывать — стоит уточнить это у сотрудников отделения.

Реквизиты фирмы нужно указать так же, как в регистрационных документах. Сведения о клиентах, доходах и других обстоятельствах также берут из документов бизнеса.

В целом, при описании схемы ведения бизнеса для банка действуют в таком порядке:

В бланке указывают правовую форму бизнеса, его полное название, ИНН, КПП, точный адрес.
Ниже отражают адрес и реквизиты получателя.
В тексте письма описывают деятельность фирмы. Банки не запрещают использовать списки, таблицы, пункты — если это нужно для раскрытия подробностей.
Если банк запрашивал дополнительные документы, в письме также приводят их перечень.
В конце письма указывают должность и данные сотрудника, оформившего документ.

В заголовке письма можно отразить цель. К примеру, если поступил запрос раскрыть информацию о смене реквизитов, сформулировать заголовок можно точно так же: «Информационное письмо о смене реквизитов».

Сам текст составляют произвольно, но в деловом стиле. Важно соблюдать этикет переписки, как при общении с партнером или контрагентом.

Адресат и получатель письма — не всегда одно и то же лицо. Здесь принцип такой:

Адресат	Руководитель банка
Получатель	Сотрудник, от которого поступил запрос

Например, если требовались разъяснения по конкретным операциям, письмо передают операторам или менеджерам по работе с клиентами. Если информация нужна для открытия счета — специалисту по работе со счетами.

Доставить документ можно любым удобным способом: при личном посещении, электронно, по почте, курьерской службой, по факсу или через мессенджеры.

Аутсорсинг «Моё дело — Бухобслуживание»

Команда из бухгалтера, юриста, кадровика и бизнес-ассистента возьмёт на себя всю рутину и общение с госорганами

Узнать подробнее

Описание модели бизнеса для банка: пример

Приведем пример того, как можно оформить содержание письма. Допустим, ООО «Рассвет» занимается онлайн-продажей детских игрушек. У банка появились вопросы к фирме, и руководство получило запрос на описание деятельности. Схему можно объяснить так:

ООО «Рассвет» закупает детские игрушки у производителей ООО «Дети» и ООО «Игрушки». С этой целью руководитель Н.М. Попов снял с расчетного счета 240 000 рублей.
Поставка игрушек производится с помощью транспортной компании «Перевозка». Стоимость одной поставки — 3 000 рублей. Расчеты с транспортной компанией безналичные. Договор поставки и акт сдачи-приемки товаров находятся в Приложении №1 к Информационному письму.
Игрушки хранятся на складе, арендованном у ООО «Склады». Стоимость аренды — 15 000 рублей в месяц. Договор аренды складского помещения — в Приложении №2 к Информационному письму.
ООО «Рассвет» выгружает информацию о товарах на сайте: (адрес сайта). Сайт продвигается с помощью контекстной рекламы. Клиенты находят ее по релевантным запросам, приходят на сайт и оставляют заявку для покупки.
Обработкой заявок занимаются менеджеры ООО «Рассвет». Они передают информацию о заказе работникам склада, где собирают игрушки для покупателей.
Игрушки доставляют курьерской службой или в пункты выдачи магазинов-партнеров: Магазин 1 по адресу … , Магазин 2 по адресу … . Формат получения товара покупатель выбирает сам при составлении заявки.
Средняя стоимость игрушки — 3 500 рублей. Чистая прибыль за вычетом расходов на хранение, транспортировку, зарплату работников склада и менеджеров — 2 000 рублей.
За апрель 2022 года доход ООО «Рассвет» составил 350 000 рублей. Из них — 100 000 тысяч составили налоги, в том числе на прибыль и НДФЛ.

В конце письма — подпись и должность ответственного сотрудника.

Источник

04.04.2019

Как составить пояснительную для банка, чтобы избежать блокировки счета

Коллеги предлагают свои варианты.

Вариант 1.

ООО «Ромашка» (далее — Общество) осуществляет деятельность по окучиванию клумб, плетению венков и продажи готовых букетов.

В целях осуществления вышеуказанной деятельности Общество приобретает ленточки и цветочки, мотыги и грабли Общество получает в аренду. Основными поставщиками Общества являются: ООО «Пион, ООО «Лента», ООО «Мотыги и грабли», ИП Земелькин. Расчеты производятся в рамках заключенных договоров на основании полученных счетов на оплату.

Общество арендует складское и офисное помещение по адресу:…. согласно договора с ООО или ИП.
На сегодняшний день в штате Общества 1 сотрудник. В связи с тем, что деятельность Общества сезонная, для выполнения конкретных объемов работ заключаются договоры ГПХ.

Расчеты по факту выполненных работ производятся наличными денежными средствами из кассы Общества (платежные ведомости и РКО прилагаются)
Налоги и взносы уплачены полностью и в срок. Отчетность представлена своевременно в полном объеме.

Вариант 2.

В ответ на ваш запрос о предоставление пояснений экономического смысла операций, проводимых по расчётному счету Индивидуального предпринимателя сообщаю следующее.

Основным направлением экономической деятельности ИП ххх является оптовая торговля продуктами питания ОКВЭД 46.17.

Покупателями являются предприятия общественного питания.
Выручка формируется при поступлении оплаты от покупателей.
Прибыль формируется как разница между выручкой и расходами на закупку, транспортными и прочими расходами.

Контрагентов ИП ххх находит в результате деловых отношений.
Третьи лица для работы не привлекаются, наемных сотрудников нет.
ИП ххх имеет в собственности автотранспорт — Hyundai porter II гос. номер ххх
Ссылка на сайт: http://ххх
ИП ххх зарегистрирована в системе Россельхознадзора Меркурий.
ИП ххх с момента регистрации — ххх.2018 г. — находится на упрощенной системе налогообложения. Срок исполнения налоговых обязательств наступит 25.10.2018 г. в случае оплаты авансового платежа по УСН. Срок предоставления налоговой декларации по УСН — 30.04.2019 г. В настоящий момент основания для уплаты налогов отсутствуют.ИП ххх помимо расчетного счета в ПАО «Сбербанк» имеет расчетный счет в АО «ТИНЬКОФФ БАНК» и ФИЛИАЛ «ЦЕНТРАЛЬНЫЙ» БАНКА ВТБ (ПАО).
ИП ххх не входит в группу компаний и не является аффилированным лицом.
Основными контрагентами (покупателями) ИП хххявляются юридические лица. Все платежи по договорам поставки осуществляются в безналичном порядке. Закупка товара производится в основном за наличный расчет на ОПЦ ФУД СИТИ. В связи с этим ИП ххх снимает денежные средства с расчетного счета.
Основные контрагенты (покупатели) являются предприятиями общественного питания, с ними заключены договоры поставки:
ООО , ИНН , Договор №

Вариант 3.

ИП ххх. переводит средства на счета физических лиц, являющиеся личными средствами индивидуального предпринимателя
Основными активами ИП ххх является дебиторская задолженность покупателей и автотранспортное средство — Hyundai porter II гос. номер ххх

ИП ххх использует свой расчетный счет в ПАО «СБЕРБАНК» по прямому назначению — для осуществления своей экономической деятельности, руководствуясь в своей работе ГК РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 23.05.2016), Федеральным законом № 209-ФЗ от 24.07.2007 г. и другими Законодательными актами. Экономическим смыслом операций, проводимых по счету, является взаиморасчеты с контрагентами, развитие и экономический рост, а также извлечение прибыли от хозяйственной деятельности.

Операции, проводимые ИП ххх не несут риска потери деловой репутации для Вашего банка, осуществляются исключительно в законных целях, и никаким образом не связаны с финансированием терроризма и прочей противозаконной деятельностью.

Приложения к письму: Договоры с покупателями, приложения к договорам, документы на транспортное средство, выписки банков, документы на наличные расходы.

«Клерк»

Советуем почитать:

Публичная оферта на оказание услуг по сопровождению оформления налогового вычета и декларированию доходов.
Защита потребителя
Недвижимость
Семья
Отмена штрафов и актов государственных органов

Источник

Актуально на: 20 августа 2019 г.

В соответствии с «антиотмывочным» законом банки обязаны проводить идентификацию потенциальных клиентов и контролировать финансовые операции по счетам действующих клиентов (пп. 1 п. 1 Положения от 15.10.2015 № 499-П, Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Для этих целей организации может потребоваться представить в банк информационное письмо о своей деятельности.

Предоставление сведений при заключении договора банковского обслуживания

Прежде чем заключить с вами договор обслуживания, банк обязан идентифицировать вас. Для этого вам нужно будет представить определенные документы и сведения о вашей организации. К числу таких сведений относится информация о целях вашей финансово-хозяйственной деятельности (п. 2.6 Приложения 2 к Положению от 15.10.2015 № 499-П). Данную информацию можно изложить в письме, составленном в произвольной форме, если банком не установлена определенная форма.

Предоставление сведений при подозрительных операциях по счету

В случае, если ваши операции по счету показались банку подозрительными, то он вправе отказать вам в исполнении этих операций (п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, Методические рекомендации, утв. Банком России 21.07.2017 N 18-МР). Такое может, к примеру, произойти, если вы занимаетесь оптовой торговлей и вдруг на ваш счет поступает выручка от оказания рекламных услуг. В этом случае вам придется доказать, что ваша компания ведет реальную деятельность в обеих сферах. И в этом случае вам, опять-таки, поможет информационное письмо о видах вашей деятельности.

Письмо с описанием деятельности организации (образец)

Информационное письмо, раскрывающее характер деятельности организации, не имеет унифицированной формы, поэтому составляется в произвольном виде и подписывается руководителем организации. Способ представления письма зависит от требований конкретного банка.

Письмо в банк о деятельности организации: образец

Письмо о хозяйственной деятельности организации (образец) может выглядеть так:

Скачивание формы доступно подписчикам или по временному доступу

Скачать

Источник

Как не попасть под блокировку 115-ФЗ

Опубликовано: 22 марта 2023

ИП используют расчетные счета для совершения операций в безналичном порядке: расчеты с контрагентами, выплаты зарплат, вознаграждений, прием платежей от заказчиков. Если расчетный счет блокируется, индивидуальный предприниматель не сможет снять или перечислить денежные средства. Это негативно влияет на деятельность предпринимателя и приводит к денежным убыткам.

Причем основания для блокировки могут быть самыми разными — как серьезными проступками, так и случайными просчетами со стороны предпринимателей. Например, Вы ошиблись при составлении документов, в платежке или попросту не оповестили банк об изменениях в личных сведениях. В соответствии с Федеральным законом 115-ФЗ, а также требованиями Росфинмониторинга, банк вправе временно прекратить проведение транзакций по расчетному счету, если заподозрит незаконную деятельность, участие в сомнительных операциях, уход от уплаты налогов или легализацию доходов, полученных преступным путем.

Подробнее о том, как не допустить таких ситуаций, мы поговорим в этом материале.

Что говорится в законе 115-ФЗ

Когда речь заходит о 115-ФЗ, имеют в виду Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Суть закона заключается в том, чтобы не допустить:

обналичивания денег, полученных незаконным путем;
перевода денег террористам, экстремистам и лицам, которые занимаются распространением оружия.

Организациям, ведущим денежные или имущественные операции (банки, инвестиционные фонды, ломбарды и другие), необходимо тщательно отслеживать операции и сделки клиентов. В этой связи 115-ФЗ определяет регламент по работе с клиентами. Правила, изложенные в законе, обязуют компании распознавать нелегальные схемы и пресекать их.

Какие операции попадают под подозрение

Сомнительные сделки в рамках 115-ФЗ — это операции, которые не являются типичными для деятельности компании, ведутся вопреки требованиям закона, отличаются сложной схемой или же заведомо не выгодны заказчику. В качестве обобщающего фактора для сомнительных операций выступает их необычность и нетипичность. Перечень операций сомнительного характера указан в статье 6 закона № 115-ФЗ.

Особый интерес у сотрудников банка вызывают следующие операции:

операции с валютой и ценными бумагами, покупка с целью дальнейшей их перепродажи;
выпуск наличных денежных средств на имя предъявителя;
открытие вклада в пользу третьего лица;
выдача наличных денег в особо крупных размерах с неясной целью и неоднозначным назначением;
операции, не свойственные прежней деятельности организации или индивидуального предпринимателя;
предоставление беспроцентного займа в денежной форме;
сдача золотых изделий и лома драгоценных металлов в ломбард.

Вызывают настороженность любые переводы денежных средств с вновь зарегистрированными обществами, имеющими признаки фирм-однодневок.

Какие правила нужно соблюдать, чтобы не попасть под блокировку

У организации есть история	Фирма должна периодически что-то продавать, покупать или производить. Какие-то следы деловой активности должны быть заметны.
В штате есть несколько работников	Да, есть бизнесы, в которых не задействовано несколько сотрудников, но наличие штата считается обязательным элементом функционирующего бизнеса, причем не на бумаге, а на деле.
Немного наличных денег нужно иногда снимать	В реальной жизни компания не может обойтись без расходов. Поэтому Вы должны показать, что Ваша структура действительно существует. Однако не стоит допускать того, чтобы расходы на наличные превышали 30 процентов.
Пусть счет будет активным	Хорошо, когда сделок много. И важно, чтобы контрагентов тоже было больше одного.
Не оставляйте без ответов вопросы сотрудников банка	И Вы должны делать это быстро. Утром — вопрос, вечером — ответ. Сегодня запрос, завтра письмо. Банк должен видеть, что Вы не скрываетесь.
Проверка контрагентов	Обязательная процедура. Вы можете безукоризненно следовать предыдущим восьми правилам, но один подозрительный контрагент может подвергнуть Вашу организацию риску.

Что делать, когда узнал о блокировке?

Если банк заблокировал Ваш счет, у Вас будет три варианта разрешения ситуации.

Первый: закрыть счет и перевести деньги на другой счет в ином банковском учреждении. Вероятнее всего, такой способ удовлетворит банк, поскольку он рассматривает Вас как сомнительного клиента, нарушившего Закон № 115-ФЗ.

Второй: вернуть деньги с замороженного счета можно с помощью исполнительного листа. Правда, потребуется некоторое время на судебное разбирательство, но если кредитор, доброжелательно настроенный к Вам, обратится в суд, выиграет дело, получит исполнительный лист, а затем подаст его в банк, банк его точно исполнит.

Третий. Он напрямую предусматривается действующим Законом № 115-ФЗ:

Собрать и предъявить документы, которые запросит банк. Эти бумаги должны снимать с Вас подозрения, доказывать благонадежность, а платежные операции никоим образом не должны рассматриваться как сомнительные согласно ст. 7 раздела 2 Закона № 115-ФЗ.
Если банк принял Ваши документы, но не хочет разбираться в ситуации и разблокировать счет — обратитесь в Арбитражный суд, с требованием о признании незаконными действий банка и возложении на него обязательств по выполнению требуемых Вами операций.

Как разблокировать расчетный счет?

В зависимости от ситуации, каждое дело будет рассматриваться в индивидуальном порядке. А значит и документы потребуются разные:

Если Вы не давали согласия на внесение изменений в учредительные документы, предоставьте документы, подтверждающие эти изменения.
Если директор Вашей компании был заподозрен в номинальном управлении, опровергните это заключение, предъявив соответствующие доказательства.
Если счет заблокирован из-за того, что адрес предприятия недействителен, предъявите документ, в котором указан его фактический адрес.
Если у Вас имеется задолженность перед налоговой инспекцией, либо оплатите ее, либо предъявите документ о незаконности взыскания долга.

В любом случае, если Ваш расчетный счет заблокирован, немедленно свяжитесь с банком и уточните основания для его блокировки. Банк передаст сведения и, опираясь на них, предпримет дальнейшие действия.

Есть много случаев, когда счет блокируется из-за ошибок банка или налоговой инспекции. Если с Вашей стороны нет никаких нарушений, следует подать заявление в суд и ждать его решения.

Можно ли вывести деньги?

С полной уверенностью можно сказать, что блокировка счета как тотальный запрет на операции возникает в единственном случае — если клиент находится в списке экстремистов или есть причины заподозрить его в террористической активности. Но это наверняка не относится к Вам.

Однако если банк, следуя 115-му закону, приостановил деятельность или отказался от проведения той или иной операции, то здесь свободы гораздо больше. Деньги можно перечислить на счет в другом банке, направить на счет физического лица или по исполнительному листу.

Расчетный счет с бонусами портала «Ближе к делу»: специальные условия при открытии счета, курс по маркетингу и доступ к Клубу предпринимателей.

Как можно распорядиться средствами со счёта, заблокированного по 115-ФЗ

Способ	Затраты	Риски
Счёт в другом банке	Банк может взимать штраф за перевод денег со счёта, заблокированного на основании 115-ФЗ. Это может быть 10-20 % и более	Банк сопроводит перевод сообщением в ЦБ РФ, и клиента могут внести в «чёрный список». Это чревато блокировкой в другом банке и проблемами с открытием счетов
Зарплата и другие выплаты физлицам	От 13 % НДФЛ + внебюджетные фонды (если фирма банкротится или не может уплатить НДФЛ, налог перечисляет в бюджет физлицо)	Если выплачиваете крупную сумму, на вас могут завести уголовное дело по ст. 198 УК РФ. Финмониторинг тоже не дремлет
Исполнительный лист	При обращении в суд нужно уплатить госпошлину	Спор в суде решается долго, даже если это мировое соглашение. Может, быстрее удастся решить все вопросы с банком и снять блокировку
Исполнительная надпись нотариуса (нотариус заверяет договор займа между компанией и физлицом и делает пометку, если условия договора нарушены)	Оплата работы нотариуса (3-5% от суммы договора)	Если банк что-то заподозрит, физлицу могут заблокировать счёт на 45 суток

И в заключение…

Чтобы не попасть под блокировку, следует вовремя уплачивать налоги, своевременно сдавать отчетность, проверять контрагентов и не вести «серый» бизнес. В целях профилактики не помешает порой взглянуть на переводы и расчеты глазами банка — все ли у Вас понятно и открыто?

Если банк все же заподозрил Вас, не нервничайте, а спокойно поясните схему проведения операций, специфику деятельности, вовремя подавайте все документы.

Если банк все же блокирует счет, а Вы считаете, что причин для этого не было — обращайтесь с иском в арбитражный суд. Судебная практика говорит о том, что Вы в силах обосновать незаконность действий банка.

Если Ваши счета заблокированы законно — у Вас есть задолженность перед бюджетом, исполнительное производство и прочее, Вам необходимо ликвидировать все нарушения. Сразу после того, как Вы оплатите все налоги, штрафы и другие обязательные взносы, банк снимет с Вас ограничения по счету.

Источник изображения: Freepik

Источник

Если предприниматель попал под подозрение банка и получил запрос по 115-ФЗ, просто проигнорировать его не выйдет. Если оперативно не ответить на запрос и не представить документы, которые помогут снять подозрение в отмывании денег, предпринимателю заблокируют счет. Рассказываем, что же конкретно нужно сделать, если банк прислал запрос по 115-ФЗ.

Изучите, что именно требует банк

Банк обязан исполнять требования закона № 115-ФЗ и следовать рекомендациям ЦБ РФ. В противном случае сам банк рискует своей лицензией. Поэтому все операции, проходящие по счетам клиентов, банк отслеживает на предмет нарушения антиотмывочного законодательства. И если возникли сомнения в правомерности той или иной операции, то банк сначала запрашивает у клиента пояснения.

Что может не понравиться банку в переводах с расчетного счета ИП на личный, подробно рассказано в системе «КонсультантПлюс». Если у вас нет доступа к К+, получите его бесплатно на пробной основе.

Паниковать и бояться запросов от банка не нужно, ведь полный и подробный ответ на запрос избавит клиента от риска блокировки счета.

Что же делать предпринимателю, если он получил такой запрос? Прежде всего, изучить его. Как правило, в запросе содержится подробный перечень документов, которые нужно представить банку. Их можно условно разделить на две большие группы:

относящиеся к коммерческой тайне;
не составляющие коммерческой тайны.

Если в перечне содержатся документы, составляющие коммерческую тайну, следует хорошо подумать, какие риски более существенны: утечка такой информации или угроза блокировки счета. Если не получится достаточно убедительно пояснить банку, по какой причине конкретный документ не будет представлен, есть риск заморозки счета.

Если же запрашиваемые документы не относятся к коммерческой тайне, их следует оперативно собрать и представить. Предварительно их нужно проверить на наличие всех подписей и оттисков печати.

Какие документы банк может запросить в рамках 115-ФЗ?

В первую очередь, это бухгалтерская отчетность. Здесь важно обратить внимание на то, за какой период она требуется. При этом отметка ИФНС проставляется только на годовой отчетности. На полугодовой, квартальной и т. д. отметки не будет.

Во-вторых, банк может запросить отчеты об оказании услуг, если подозрение вызвала операция по оплате маркетинговых, рекламных и других услуг, которыми часто прикрывают «отмывание» средств. Помимо договоров на оказание таких услуг следует подготовить отчеты об их исполнении, акты выполненных работ (оказанных услуг), распечатку переписки с исполнителем и т. д. Подойдет любое доказательство того, что услуга была оказана в реальности.

Если подозрение вызвала операция по договору займа, то необходимо приложить договор и соглашение о расторжении, если срок действия договора уже истек.

Что указать в анкете, которую требует заполнить банк по 115-ФЗ?

Помимо документов банк вышлет подозрительному клиенту анкету, которую также требуется заполнить. К заполнению следует отнестись ответственно, подробно отвечая на каждый вопрос. Чем более развернутым будет ответ, тем больше шансов убедить банк в вашей добропорядочности. При наличии к анкете можно приложить благодарственные письма, отзывы клиентов и т. д.

Бывает так, что претензия банка сводится к тому, что штат у предпринимателя слишком мал и не соответствует объемам получаемых доходов. В этом случае придется также представить объяснительную. В ней нужно описать реальную картину ведения бизнеса, а по поводу численности логичным аргументом будет автоматизация процессов, аутсорсинг (но в этом случае придется подтвердить свои слова договором), совмещение одним работником нескольких должностей, а также выполнение самим предпринимателем многих функций лично. Также стоит отметить свое намерение расширить штат в перспективе.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Объяснения должны быть конкретными, профессиональными и по делу. Упоминания о семейных обстоятельствах, проблемах со здоровьем и прочие личные сведения работникам банков ни к чему и не повлияют на принятие решения о блокировке счета.

Не лишним будет подстраховаться, оперативно открыв счет в другом банке, пока не заблокирован основной.

Итоги

Получение запроса по 115-ФЗ не повод для паники. Главное для предпринимателя — подготовить полный пакет запрашиваемых документов (их перечень указывается в запросе), а также подробно ответить на вопросы анкеты.

В качестве подстраховки следует всё же иметь запасной счет, открытый в другом банке.

Подробнее о новостях банковского законодательства узнайте в нашей рубрике «Банк».

Источник